91金融个人金融联盟

财务公司发展现状分析/附最新财务公司名单

汇票线 2019-03-09 12:30:24
点击上方“汇票线” 可以订阅哦!
一、财务公司的界定
1.财务公司的定义
财务公司又称金融公司,于20世纪初兴起,是为企业技术改造、新产品开发及产品销售提供金融服务,以中长期金融业务为主的非银行机构。各国的名称不同,业务内容也有差异。但多数是商业银行的附属机构,主要吸收存款。
我国财务公司行政上隶属于大型企业集团公司,受本集团公司的直接领导,业务上受中央银行管理、协调、监督和稽核,是独立核算、自负盈亏、自主经营、照章纳税的企业法人。财务公司与我国银行、证券、信托、保险等金融机构比较,其主要区别在于在服务范围上前者局限于某一企业集团内部,而后者是面向社会;前者业务种类更为综合但服务范围不如后者广泛,前者的产业服务专业性突出,后者的金融专业性更强。财务公司与厂内银行、内部结算中心相比较而言,前者是金融机构,可办理独立核算的集团内部成员间的金融业务,后者不是金融机构,不能办理金融业务,只是起到加强企业内部各部门之间的经济核算作用。
2.财务公司分类
财务公司根据其发挥的作用不同,主要可分为三大类:金融服务型、金融管理型和综合金融型,其中我国的财务公司主要是金融服务型和金融管理型,大多定位于开展服务集团的内部金融服务,而多见于国外的综合金融型财务公司还具有为集团创造收益的职能。
(1)金融服务型财务公司——低成本内部金融服务者
金融服务型财务公司的定位专注于做好集团内部服务,扮演着“低成本内部金融服务者”的角色,利用成本优势提高资金效率,满足内部客户的基本金融服务需求,主要为企业集团服务,利润并非其重要指标。在资金方面,金融服务型财务公司根据内部市场的需求,兼顾收益性和流动性,向财务公司的信贷部门、外部同业、资本市场以及备付金账户分配资金,资金的应用效率得以提高。集团的资金流向明确,各个分部(子公司)都与财务公司进行结算,法律关系明确。
(2)金融管理型财务公司——内部合作伙伴
金融管理型财务公司除了为集团内部提供诸如资金结算等服务外,更强调发挥自身的金融角色,帮助企业集团进行筹融资。其以“产融结合”为核心定位,打通多融资渠道,满足集团筹融资需求;并建立内部业务协同平台,支持或主持并购重组和投资,提供全面的产业链金融服务。
(3)综合金融型财务公司——企业的战略金融合作伙伴
综合金融财务公司包含多种业务组合,全面覆盖集团内外部各类金融需求,以打造强大产融资本结合平台为核心目标。从存款业务、资金结算业务、票据业务、信贷资产业务、资金交易业务、国际化业务到风险管理、信息系统建设、人力资源管理、企业文化建设都会有所涉及,是企业的战略金融合作伙伴。
3.财务公司类型
根据我国银监会对企业集团财务公司业务范围的限定,财务公司作为为集团提供金融服务的非银行金融机构,其经营的金融业务主要包括融资、投资和中介三大类。
表1:银监会规定的财务公司三大业务范围
4.财务公司的融资渠道
财务公司的资金来源主要是集团内成员单位存款和同业拆借资金,也还包括票据、买方信贷、银团贷款业务以及进入资本市场承销集团债券、发行金融债等。通过财务公司融资方式,丰富了各成员公司的融资途径,也极大增强了企业集团的融资功能。
5.财务公司准入条件
在银监会发布的《申请设立企业集团财务公司操作规程》中明确了以下几点集团财务公司的准入门槛。
符合国家产业政策并拥有核心主业;
申请前1年年末,注册资本金不低于8亿元人民币;
申请前1年年末,按规定并表核算的成员单位资产总额不低于50亿元人民币,净资产率不低于30%;
财务状况良好,申请前连续2年年末按规定并表核算的成员单位营业收入总额均不低于40亿元人民币,税前利润总额均不低于2亿元人民币;
现金流量稳定并具有较大规模;
成立2年以上并具有一定的企业集团内部财务管理和资金管理经验;
具有健全的公司治理结构,无不当关联交易;
资信良好,申请前连续2年内无不良诚信记录,未发生违法违规行为;
入股资金来源真实合法,不得以借贷资金入股,不得以他人委托资金入股;
银监会规定的其他审慎性条件。
二、财务公司现状
第一我国企业集团财务公司数量逐年递增
至2015年底,全国开业的财务公司已达 224 家,所服务的行业遍布能源电力、航天航空、石油化工、钢铁冶金、信息通讯、民用消费品等关系国计民生、国家安全的基础产业和重要领域。除西藏、新疆、宁夏三个自治区外,其他省(区、市)均设有财务公司法人机构。
图1:2010-2015年我国财务公司数量(家)及增长率
第二财务公司发展强劲,整体资产规模增速迅猛
财务公司作为服务企业集团的内部金融平台,紧密围绕所属集团生产经营特点开发金融产品、创新金融服务,有效满足了企业集团的金融需求,为促进企业集团转型发展和竞争力提升起到了不可替代的作用。目前,财务公司服务的企业集团资产规模已达到 51.18 万亿元,成员单位超过 5.57 万家,已经成为中国经济的重要组成部分。财务公司的资金来源于集团、运用于集团,绝大部分投向关系国计民生的基础产业,为促进实体经济发展提供了有力的金融支持。
图2:2008-2015年我国财务公司资产规模(万亿)及增长率
三、财务公司发展特征
1.大型国资背景企业财务公司仍占主导地位
当前, 由于国资委一直在积极推动国有企业集团设立财务公司,故整体较强的财务公司均为“国资”背景。 2014 年中国十大财务公司排名中除海尔集团外,几乎都是国有集团公司或地方国资企业下属的财务公司,一些大型央企财务公司的体量,已经达到我国中型商业银行水平。
表2: 2014年中国十大财务公司排名
2.财务公司行业所有制结构越来越多元化
截至 2014年末,国资委直管企业集团的财务公司占总数的49%,地方国资委管理企业集团的财务公司占总数的36%,集体或民营资本企业集团的财务公司占总数的10%,外资企业集团的财务公司占总数的 5%。
3.我国财务公司当前主要是开展企业集团内部的传统基础性业务
我国当前大部分财务公司以存款、贷款和结算等基础性业务为主要业务。其中贷财务公司通过吸收存款,发放贷款,形成了一定的信用功能,通过结算业务,将银行的结算功能嫁接到企业集团内部,节约了货币资金流通成本,有效地提高了资金使用效率。部分财务公司开展了委托业务、票据业务、担保和信贷资产转让业务发展较快, 但总量尚小。 外汇业务开展的范围和总体规模有限,尚处起步阶段。
最新中国财务公司一览表
图片来源于网络
文字信息来源于西安经开区金融办

汇票线是干什么的呀
票据在线交易服务平台

微信号:huipiaoxian